1) 没收到W-2

IRS规定雇主要在税年过后,下一年的1月31日之前寄表,所以一般应该2月收到。

 

没收到W-2一般分两种情况:

  • 雇主完全没做表的话,或没发给IRS的话,建议尽早联系雇主/HR要。
  • 雇主有做表,有发给IRS的话,可以到以下链接查收入记录。

https://www.irs.gov/individuals/get-transcript

 

2) 没收到1099

1099系列的税单包含各样非雇员类型的收入,但不是每一种状况领收入都会收到。一般有组织/公司/个人直接把钱付给你的话,就需要给您发1099。

 

常见的1099基本上都是1月31日要寄给纳税人,所以2月中还没收到的话,建议先联系该寄表的组织/付款方。虽然说是1月31日,常常也会有3月4月才收到税单的状况,所以可以先耐心等待一下,最终没收到的话不用担心,还有Plan B方案:

 

1099一般不会有预扣税(withhold)的情况,所以不一定需要实际收到税单才能组织上面会有的信息,可以用银行账户,收据等记录直接算出当年的税前总收入,报给IRS。

 

另外,电子提交1040等税表一般不需要附上1099,所以最终一直拿不到1099表格的话,直接凑出上面的信息申报就好了。建议把这些记录保留好,作为税表上的信息的证明文件。

 

Ex. 小明在2018年实习赚了$2,000,实习公司的会计并没有帮小明预扣这笔收入的税(这笔钱没有被预扣税),2019年税季申报2018年的收入时,小明就算没收到雇主寄来的收入总结表(比如1099自雇收入表),自己知道18年赚了$2,000,可以直接在税表上申报这$2000的收入。

 

 

以下是一些没收到1099的特殊状况和注意事项:

 

1099-INT,1099-DIV

1099-INT,1099-DIV是利息(interest)和分红(dividend)收入类的税单,大家有玩RobinhoodAcorns等券商平台的话应该会很熟悉。没收到的话,建议联系银行或股票经纪商。

如果知道这笔收入的金额,可以直接填到税表上。

 

1099-B

1099-B是买卖股票交易的税单,没收到的话,可以联系股票经纪商。

 

负责你账户的经纪商或共同基金可能会花比较久的时间出表,它们也能向IRS申请延期,晚点出税单,这种状况可以和经纪商沟通,也可以直接从账户上查处收入金额报税。

 

1099-K

1099-K是总结支付卡和网上交易收入的税单,这也包含靠第三方交易公司处理的工资/收入(如PayPaleBayUber)。一般交易金额高于$20,000,和有200次交易以上,就会收到1099-K。

 

这种收入不一定会发税单,Uber也有些时候会只发“Tax Summary”记录收入。没收到税单可以直接按收入金额/tax summary来报税。

 

1099-G

1099-G是政府机构给纳税人支付款项时发的税单。大多数情况,我们收到这个表都是因为我们在申报上一年州税的时候,州政府最后给了我们一笔退税。没收到这个税表的话,可以去年报税的州政府官网查找1099-G。如果州政府官网显示你没有这个税单,那就是州政府根据你去年申报的记录认为你不需要在下一年报税时申报这个退税。

 

3) 没收到1065(K-1)

1065(K-1)是公司给合伙人或股东的税单。公司一般会自己先报完税,再把K-1发给股东/投资人,所以虽然规定3月15日寄表,有可能会拖很久。如果接近截止日期还没收到的话,只能尽早联系公司。 暂时要不到的话建议申请延期报税,或先报税之后收到再修改税表也可以(但不太建议)。有些公司也会为投资人着想,会提早在官网上提供K-1。