怎么申请

ITIN个人报税号

01   什么是ITIN?

ITIN是美国联邦税务局 (IRS)批准发放的号码。ITIN是Individual Taxpayer Identification Number (ITIN)的缩写,可以翻译成:个人报税识别号码,可以被简称为“税号”。

02   ITIN 的用处

就像是在中国需要一个中国的身份证号一样,在美国,提交任何重要的申请和资料,都需要确认你的身份,政府一般会给这个人发放一个号码用来识别身份。

ITIN 是税务局发放的号码,但是它的作用却不仅仅只是对口税务局,申报处理个人税务,它还有很多其他的功能。以下是我们总结的ITIN 的几大用处:

在美国投资买房

作为外国人的我们在美国购买投资房,期间出租出去,收房租或者卖掉房产赚差价,都会被预扣税,投资人必须要有ITIN才能合规报税来拿回预扣税款。

没有出生在美国,但是在美国居住的孩子享受税务津贴

您本人在美国工作生活,您的非美国公民/绿卡的孩子如果跟您一起在美国居住生活,孩子有ITIN,也可以享受税务津贴,每年,您报税的同时,申请孩子的津贴。

已婚人士,和配偶联合报税,不论配偶在不在美国,都可以享受已婚专有的双份税务抵减额

如果您本人在美国工作生活,是个美国居民外国人(Resident Alien),您可以为您的配偶申请ITIN,无论您的配偶是否在美国生活,您和配偶联合报税可以享受双份标准抵减。

申请美国信用卡

在美国学习工作生活,信用记录是很重要的,而信用记录的积攒离不开信用卡。但是如果想申请美国的信用卡,又没有ITIN,能选择的银行非常非常的有限。绝大部分银行是不接受没有个人税号的申请者的,连Discover这种入门级别的小白信用卡都需要申请人必须要有ITIN才能申请。

开设美国炒股账户,在美国炒股

想要在美国券商进行投资炒股,开设券商账户和银行账户是少不了的。不同的券商也有不同的开设账户的要求。一般来说,如果您在美国学习生活,想要开设美国券商的炒股账户也是需要SSN/ITIN的。

申报个人所得税

在美国,不是只有工作收入才需要申报个人所得税的。如果您有利息、股息、房租,等收入也是需要申报个人所得税的,如果您还没有工作,无法取得SSN,但是已经有了炒股,房租等收入,您就需要申请ITIN来进行每年的个人所得税申报了。

03   ITIN 和SSN的区别

一般只有被国土安全部/Department of Homeland Security (DHS)授权在美国拥有工作资格的人才可以获得社会安全号码(SSN)。而在没有SSN 的情况下,ITIN 就充当了 “替代”SSN的作用,成为一个官方发放的识别码。

常见申请ITIN 的原因:
申请ITIN时,申请人需要明确告诉美国联邦税务局/IRS申请ITIN的具体理由是什么。大熊猫给大家概括了IRS提供的常见3大申请理由:

  • 需要申请国际税收协定/tax treaty的优待
  • 有报税需求
  • 为配偶申请税务津贴或孩子申请福利:主申请人需要是美国公民、绿卡或Resident Alien.

学生,学者,或者工作人士根据在美国呆的年份长短,都有可能成为Resident Alien. 如果不清楚自己什么时候可以成为Resident Alien, 可以参考《报税身份如何判断? Resident (RA)还是Non-Resident(NRA)》

04   ITIN的有效期

ITIN活跃期的判断是根据报税与否来判断的,IRS规定如果最近连续的三个报税年度这个ITIN都没有用来报过税的话,那么这个ITIN就自动过期。

【比如】小明2017年申请了一个ITIN报税,但是在 2018、2019、2020这三个年度都没有再用这个ITIN报过税的话,那么这个ITIN在2021年12月31日就自动过期了。如果小明需要再报税的话,需要向IRS更新ITIN。

除此之外,即使一个ITIN一直处于活跃使用/Activated状态也可能会过期,联邦税务局/IRS对已发行的ITIN会在循环的基础上做过期处理。ITIN 的格式一般为9位数,按照这样的顺序排列:9NN-88-NNNN,中间的两位数就是dash/- 中间的数字。

如果想知道自己的ITIN 在报税年是否可以使用,可以参考联邦税务局/IRS的官网:https://www.irs.gov/individuals/itin-expiration-faqs

05   申请ITIN的申请流程及费用

无论是申请ITIN还是更新ITIN,都可以找IRS官方认证过的ITIN代理人,Certified Acceptance Agent 简称CAA。CAA代表税务局对申请人的护照和其他证件进行认证,并帮助申请人完成ITIN的申请工作。

Tax Panda是被美国联邦税务局IRS官方的ITIN申请认证机构,具有Certified Acceptance Agent (CAA)资格,被税务局授权代理协助ITIN税号申请和更新的资质,欢迎有需要的朋友咨询大熊猫,协助您顺利拿到ITIN!

新申请ITIN是个比较复杂的过程,在申请理由的判断上需要比较丰富的经验,但是对于申请人来说,步骤非常简单,只需要三步:

  1. 联系IRS官方认证的CAA:Tax Panda拥有IRS 认证的CAA申请资格
  2. 根据CAA的要求提供资料:CAA 会告知您需要提供的资料,确保申请的正确性。
  3. 申请人在ITIN 申请上签字,寄出

之后就可以等待IRS给你邮寄ITIN文件啦。

提示:一般ITIN的申请和税表是同时准备的,Tax Panda 的CAA都是税务会计师,可以帮您一起准备税表和ITIN的申请/更新;申请ITIN的那一年,税表只能邮寄,但是拿到ITIN之后每年报税就可以电子申报了。

只需$500,帮您轻松申办ITIN,在美国的生活更通畅!详细服务内容如下:

具有CAA资格的专业会计师一对一面试认证
ITIN的申请文件如果没有经过CAA认证,护照原件需要邮寄至税务局。Tax Panda被IRS授权的CAA为您的申请进行一对一面试,认证您的护照等文件,免去邮寄护照原件到税务局的麻烦和丢失重要文件的风险。

答疑解惑
在您和具有CAA资格的专业会计师面试的过程中,您可以和会计师一对一进行答疑解惑。申请过程中,我们也有专业的客服解答您的疑问,帮助您顺利得到IRS的批准,拿到ITIN。

资深CAA制作ITIN申请表格,层层审核
我们不仅有IRS认证的资深CAA为您制作表格,而且Tax Panda内部的专业会计师也会为您的申请材料进行层层审核,确保您提交材料的全面性,规范性,和准确性。

签字指南
根据申请人身份的不同,我们会明确指出申请文件中需要您签字的地方,避免任何漏签或错签位置导致不获批的情况。

邮寄指南
申请ITIN的材料因人而异,申请文件也因此错综复杂。我们会为根据您的申请情况,梳理所需的申请材料及辅佐文件,给您管家式的文件邮寄指南。

申请ITIN过程中,帮您与IRS直接跟进沟通
一般ITIN的申请需要等待3-4个月的时间才能得到税务局的回复。但是不用担心,税表和ITIN 的申请同时在报税截止日期之前提交,即算作按时报税。如果等待批复期间,IRS发信要求补充额外材料或者修改申请,我们将直接为您与IRS的ITIN部门跟进沟通,提供跟进方案,全力辅助您获得ITIN。